En generell kostnadsfunksjon ser slik ut

Det er faste kostnader, og er variable kostnader

Fra kan vi definere Marginalkostnad (MC)

Marginalkostnad (MC)

Marginalkostnaden er definert som den deriverte av totalkostnaden, (Kostnader (TC, VC, FC, AC))

Link to original

Vi kan også definere Gjennomsnittskostnad (AC)

Gjennomsnittskostnad (AC)

Hvor TC er totalkostnaden

Link to original

Og ved finne minima til AC, kan vi finne når kostnadene per enhet er minimert.